Mit den steigenden Lebenshaltungskosten suchen viele nach Möglichkeiten, ihr Einkommen zu diversifizieren, um sich einen Familienurlaub leisten zu können oder ihre Rechnungen zu bezahlen.
Dies kann bedeuten, für mehrere Arbeitgeber zu arbeiten oder ein Nebengeschäft zu entwickeln, um eine Voll- oder Teilzeitanstellung zu ergänzen.
Ab Januar 2025 wird die HMRC gegen Nichtzahlung von Steuern für Nebengeschäfte vorgehen, wobei Online-Marktplätze wie Vinted, eBay, Etsy und Air BnB gesetzlich verpflichtet sind, Verkaufsdaten für Benutzer freizugeben, die im letzten Jahr mehr als £1,700 verdient haben oder mehr als 30 Transaktionen abgeschlossen haben.
Das Ziel ist es, der HMRC zu helfen, diejenigen zu identifizieren, die möglicherweise Steuern aus ihren Online-Transaktionen zahlen müssen.
Machen Sie sich Sorgen über die Etsy, eBay, Vinted usw. Verkaufssteuer – ich hoffe, ich kann Ihnen die Sorgen nehmen.
Bitte teilen Sie dies mit allen, die betroffen sind
Sie können die vollständige @itvMLshow hier auf ITVX ansehen: https://t.co/V2Ez0svipp pic.twitter.com/swbozdiP7F
— Martin Lewis (@MartinSLewis) 12. Januar 2024
Tom Biggs, Partner bei Wellers, den kleinen Unternehmensbuchhaltern, sagt: „Es ist heutzutage nicht ungewöhnlich, mehr als eine Einkommensquelle zu haben. Aber mit diesem unternehmerischen Geist kommt die entscheidende Frage ‚muss ich Steuern auf mein Nebengeschäftseinkommen zahlen?‘.
„Die Antwort ist… es kommt darauf an.“
Es gibt zwei Fragen, die Ihnen helfen werden, die Antwort klarer zu finden:
Wie viel verdienen Sie mit Ihrem Nebengeschäft?
Wie viel Sie aus zusätzlichen Einnahmequellen verdienen, spielt eine große Rolle dabei, ob Sie Steuern schulden und wie viel.
„Wenn Ihr Nebengeschäftseinkommen in einem Steuerjahr £1,000 übersteigt, müssen Sie es der HMRC über eine Einkommensteuererklärung melden“, sagt Tom.
„Aber wenn Ihr Einkommen weniger als £1,000 beträgt, haben Sie möglicherweise nichts zu befürchten.“
Was ist der Unterschied zwischen Einkommen und Gewinn?
Das andere zu berücksichtigende ist der Gewinn. Der Prozess der Einkommensteuererklärung beinhaltet die Berechnung des Gewinns (Einkommen abzüglich Ausgaben) und möglicherweise die Zahlung von Steuern auf diesen Betrag.
Wenn Sie jedoch keinen Gewinn erzielen, müssen möglicherweise keine Steuern gezahlt werden (obwohl Sie das Einkommen dennoch melden müssen, wenn es £1,000 übersteigt).
„Es kommt oft darauf an, was Ihr Nebengeschäft ist, denn einige sind profitabler als andere“, sagt Tom.
„Zum Beispiel, wenn Sie unerwünschte Kleidung oder Möbel über Websites wie Vinted, eBay oder sogar den Facebook-Marktplatz verkaufen, werden Sie diese Artikel wahrscheinlich für weniger verkaufen, als sie ursprünglich gekauft wurden. In diesem Fall machen Sie wahrscheinlich keinen Gewinn und müssen daher wahrscheinlich keine Steuern zahlen.
„Wenn Ihr Nebengeschäft jedoch etwas wie Nachhilfe, Hundespaziergänge, Reinigung, Dropshipping oder das Ausfüllen von Online-Umfragen ist, könnten Sie einen Gewinn erzielen und wahrscheinlich Steuern auf jedes zusätzliche Einkommen über £1,000 schulden.
„Die einzige Ausnahme ist, wenn das Einkommen aus Ihrem Hauptjob plus das Einkommen aus Ihrem Nebengeschäft unter dem Einkommensteuer-Persönlichen Freibetrag liegt.“
Derzeit beträgt dieser £12,570.
Was passiert, wenn mein Nebengeschäft mich in eine höhere Steuerklasse oder eine zusätzliche Steuerklasse bringt?
Manchmal kann ein profitables Nebengeschäft Sie in eine höhere Steuerklasse bringen.
„Sie müssen abwägen, ob sich das Nebengeschäft lohnt, wenn Sie zusätzliche Steuern zahlen müssen“, sagt Tom.
„Neben der Steuer müssen auch die Nationalversicherungsbeiträge (NICs) berücksichtigt und gezahlt werden, sowie Dinge wie die Hochlohn-Kindergeldabgabe.“
Wann muss ich mich bei der HMRC registrieren?
„Wenn Sie sich zu einem Nebengeschäft verpflichtet fühlen, anstatt es einmalig oder als ‚Hobby‘ zu betrachten, vereinfacht die Registrierung als Selbstständiger neben Ihrem Hauptjob den Steuermeldungsprozess“, sagt Tom.
„Sie sind dann sowohl angestellt als auch selbstständig.“
Dies hilft sicherzustellen, dass Sie den richtigen Betrag zahlen und keine Geldstrafen oder Bußgelder für die Nichtangabe der richtigen Menge an Einkommen und Steuern erhalten.
Ebenso lohnt es sich vielleicht, ein separates Bankkonto für ein Nebengeschäft einzurichten.
„Dadurch wird es wesentlich einfacher, Ausgaben und Einnahmen zu verfolgen, um den Gewinn zu berechnen“, erklärt Tom.
„Es bedeutet auch, dass persönliche Ausgaben nicht mit dem Cashflow Ihres Nebengeschäfts vermischt werden, was den Prozess verwirren und zu Fehlern führen kann.
„Schließlich, wenn Sie unsicher sind, suchen Sie professionellen Rat. Ein Buchhalter kann Sie in Ihrer spezifischen Situation beraten.
„Sie können Ihnen helfen, Ihre Steuerpflichten zu bestimmen, eventuelle Steuerabzüge geltend zu machen, und die Fristen, Vorschriften und den Prozess zu verstehen, damit Sie teure Fehler vermeiden.“